100 dumme US-Gesetze (mit Beweisen, dass sie existieren)
Manche Elektronikartikel, Kleidung oder Sportausrüstung sind in den USA günstiger als in Deutschland, Österreich oder der Schweiz. Der Import aus den USA kann sich also lohnen, auch wenn sich der Wechselkurs des US-Dollars im Laufe der Jahre stark verändert (heute beträgt 1 USD = €0.86$1Umgerechnet zum Wechselkurs von 1 USD = 0.86 EUR am 04.12.2025.). Für Importe aus den USA gelten dieselben Regeln wie für Importe aus jedem anderen Land außerhalb der Europäischen Union. Für eingeführte Elektronik, Kleidung und andere Waren können daher Mehrwertsteuer und Zoll anfallen.
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Inhaltsverzeichnis
- Wann werden Zoll und Mehrwertsteuer bei Sendungen aus den USA 2025 fällig
- Wie bezahlt man Zoll und Mehrwertsteuer bei Bestellungen aus den USA
- Beispiele, in denen MwSt. und Zoll bei Sendungen aus den USA anfallen
- Zollfreimengen und -befreiungen für Reisende aus den USA
- Wie läuft die Zollkontrolle nach der Ankunft ab
- Häufige Fragen zum Import aus den USA – Zoll, MwSt, Gebühren…
Wann werden Zoll und Mehrwertsteuer bei Sendungen aus den USA 2025 fällig
💸 Mehrwertsteuer (MwSt.)
Mehrwertsteuer fällt bei allen Sendungen aus den USA an, unabhängig von ihrem Wert.
Die einzige Ausnahme von dieser Regel sind Sendungen zwischen Privatpersonen, die als „Geschenk“ deklariert sind und deren Wert €45 nicht übersteigt (in der Schweiz bis 100 CHF).
Für solche Geschenksendungen muss zwar eine Zollerklärung abgegeben werden, aber es werden weder MwSt. noch Zoll erhoben, da diese Sendungen gesetzlich von den Abgaben befreit sind. Die Sendung muss als Geschenk (Gift) gekennzeichnet sein.
💸 Zoll
Zoll wird bei Sendungen mit einem Wert über €150 erhoben. Sendungen mit geringerem Wert sind zollfrei.
Für die Berechnung der Zollfreigrenze von €150 wird ausschließlich der Warenwert ohne Versand- oder Versicherungskosten herangezogen. Die eigentliche Zollgebühr wird jedoch vom Gesamtbetrag aus Warenwert zuzüglich Versandkosten und weiterer Gebühren (z. B. Versicherung) berechnet.
💸 Kosten der Zollabfertigung
Die elektronische Selbstverzollung über das Online-Portal der Zollbehörden (z. B. via der neuen IPK-Anwendung in Deutschland) ist gebührenfrei.
In der Praxis wird die Zollabfertigung jedoch häufiger vom Zusteller (Post oder Kurierdienst) übernommen. Dafür fallen je nach Land und Dienstleister Gebühren an. Bei der Deutschen Post beträgt die sogenannte Auslagepauschale derzeit ca. $7.50€6.43Umgerechnet zum Wechselkurs von 1 USD = 0.86 EUR am 04.12.2025., die Österreichische Post verlangt einen Importtarif von $7.20€6.18Umgerechnet zum Wechselkurs von 1 USD = 0.86 EUR am 04.12.2025. bis $43.20€37Umgerechnet zum Wechselkurs von 1 USD = 0.86 EUR am 04.12.2025. (brutto, Stand 1. August 2025) abhängig vom Warenwert, und bei der Schweizer Post werden für Sendungen aus Nicht-EU-Ländern 16 Fr.€17.14Umgerechnet zum Wechselkurs von 1 CHF = 1.07 EUR am 04.12.2025. plus 3 % vom Warenwert berechnet.
Diese Gebühren kommen zusätzlich zu eventuell anfallender Einfuhrumsatzsteuer bzw. Mehrwertsteuer und Zollabgaben hinzu. Kein solcher Zuschlag wird erhoben, wenn die Verzollung im Rahmen des IOSS erfolgt.
Der Import One-Stop Shop (IOSS) ist ein spezielles Verfahren, bei dem ein Händler mit Sitz außerhalb der EU sich registrieren kann. Bei Sendungen bis €150 kann die Mehrwertsteuer dann bereits beim Kauf erhoben werden.
In der Praxis betrifft das beispielsweise Waren, die in amerikanischen oder chinesischen Onlineshops gekauft wurden, welche in der EU als umsatzsteuerpflichtige Händler registriert sind.
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Wie bezahlt man Zoll und Mehrwertsteuer bei Bestellungen aus den USA
⚪ Grundlegende Zollbegriffe
Zölle auf eingeführte Waren sind gesetzlich geregelt (in der EU z. B. durch den Unionszollkodex). Wichtig ist, zwischen drei Begriffen zu unterscheiden:
- Reiner Warenwert – der Wert der Ware ohne Versand- oder Versicherungskosten
- Zollwert der Ware – Warenwert + Versandkosten (ggf. inklusive Versicherung der Sendung und weiterer Gebühren)
⚪ Zollkurs
Für die Umrechnung ausländischer Währungen in die lokale Währung (Euro/CHF) werden offizielle Zoll-Umrechnungskurse verwendet. Für Berechnungen kann z. B. der Abgabenrechner auf der Website der Zollbehörden genutzt werden.
⚪ Wie läuft das Zollverfahren ab
Anleitungen zur Zollabfertigung und die nötigen Anwendungen finden Sie auf der Website der Zollverwaltung.
⚪ Abweichende Freimengen für Flugreisende
Für Flugreisende gelten abweichende Freigrenzen. In der EU (z. B. in Deutschland und Österreich) sind Waren bis zu einem Gesamtwert von €430 pro Person (bei Reisenden unter 15 Jahren bis €200 pro Person) von Zoll und Einfuhrumsatzsteuer befreit.
Wenn Sie also aus dem Urlaub in Kalifornien mit einem Koffer voller Kleidung im Wert von €400 zurückkehren, zahlen Sie nach der Landung keine Mehrwertsteuer und keinen Zoll. In der Schweiz liegt die Wertfreigrenze hingegen nur bei 150 Fr.€161Umgerechnet zum Wechselkurs von 1 CHF = 1.07 EUR am 04.12.2025. pro Person, sodass in diesem Fall dort bereits Einfuhr-MwSt. anfiele.
⚪ Ermittlung der Zollhöhe
Zur Bestimmung der konkreten Zollhöhe dient das TARIC-System. Damit lässt sich der voraussichtliche Zollsatz einfach ermitteln. Häufige Stolperfalle ist jedoch die korrekte Einreihung der Ware in die Warennomenklatur – es gibt sehr viele Kategorien, die für Laien leicht zu verwechseln sind.
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Beispiele, in denen MwSt. und Zoll bei Sendungen aus den USA anfallen
Die Zollabfertigung bei Sendungen aus den USA führt meist zu einem der folgenden Ergebnisse:
Situation Zollanmeldung MwSt. Zoll Sie bestellen eine Handyhülle für €10.00, das Porto kostet €5.00. Der Zollwert beträgt €15.00. ✅ Ja ✅ Ja ❌ Nein Die Tante in den USA schickt Ihnen ein T-Shirt im Wert von €30, das Porto beträgt €10.00. In der Zolldeklaration gibt sie an, dass es sich um ein Geschenk handelt. ✅ Ja ❌ Nein ❌ Nein Sie kaufen Kopfhörer für €140, der Versand kostet €20.00. Der Warenwert beträgt €140, der Zollwert €160. ✅ Ja ✅ Ja ❌ Nein Sie haben sich ein iPhone für €800 bestellt, das Porto kostete weitere €20.00. Der Warenwert überschreitet die Freigrenze von €150. ✅ Ja ✅ Ja ✅ Ja -
Zollfreimengen und -befreiungen für Reisende aus den USA
👕 Zollfreigrenze für Souvenirs aus den USA
Flugreisende sind bis zu einem Warenwert von €430 pro Person (bei Reisenden unter 15 Jahren bis €200) von der Zahlung von Zoll und Einfuhrumsatzsteuer befreit. In diese Freigrenze wird sämtliches mitgebrachtes Gut eingerechnet, einschließlich Souvenirs, Elektronik oder Kleidung. In der Schweiz beträgt diese Freigrenze hingegen nur 150 CHF pro Person (unabhängig vom Alter).
🚬 Zollfreimenge für Tabak bei Einfuhr aus den USA
Von Zoll, Mehrwert- und Verbrauchsteuer befreit sind folgende Mengen an Tabakwaren, die aus den USA eingeführt werden:
- 200 Zigaretten,
- oder 100 Zigarillos (bis 3 g je Stück),
- oder 50 Zigarren,
- oder 250 g Rauchtabak
Diese Freimengen gelten pro Person, wobei jede der genannten Mengen 100 % des erlaubten Limits entspricht. Man kann also nicht z. B. 200 Zigaretten und gleichzeitig 100 Zigarillos zollfrei mitnehmen.
Eine Kombination ist nur erlaubt, wenn der Anteil insgesamt 100 % nicht überschreitet – zum Beispiel dürfen 100 Zigaretten und 25 Zigarren (entspricht jeweils 50 % des Limits) zusammen eingeführt werden. (In der Schweiz liegen die Tabak-Freimengen etwas höher, z. B. 250 Stück bzw. 250 g.)
🍷 Zollfreimenge für Alkohol bei Einfuhr aus den USA
Personen über 17 Jahre dürfen zusammen mit Tabakwaren Alkohol abgabenfrei einführen, jedoch maximal in folgendem Umfang:
- insgesamt 1 Liter Spirituosen oder alkoholische Getränke mit über 22 % vol (oder unvergällter Ethylalkohol mit mindestens 80 % vol),
- insgesamt 2 Liter Alkohol und alkoholische Getränke mit einem Alkoholgehalt von höchstens 22 % vol
Wie bei den Tabakwaren entsprechen beide Punkte jeweils 100 % der erlaubten Menge. Es ist nicht erlaubt, 1 Liter 40%igen Schnaps und gleichzeitig 2 Liter Likör à 10 % mitzunehmen. Es ist jedoch zulässig, zusätzlich zum obigen Kontingent etwa 4 Liter nicht schäumenden Wein und 16 Liter Bier einzuführen. (In der Schweiz beträgt die Freimenge für Personen ab 17 Jahren hingegen insgesamt 5 Liter alkoholische Getränke bis 18 % vol und 1 Liter über 18 % vol; eine zusätzliche Freimenge für Wein oder Bier gibt es dort nicht.)
💊 Zollfreimenge für Arzneimittel und Treibstoff
Darüber hinaus dürfen Medikamente in einer dem persönlichen Bedarf entsprechenden Menge sowie Treibstoff in der normalen Fahrzeugtankfüllung und zusätzlich bis zu 10 Liter in einem Reservekanister pro motorisiertem Fahrzeug zollfrei eingeführt werden. (In der Schweiz sind im Reservekanister bis zu 25 Liter zusätzlich erlaubt.)
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Wie läuft die Zollkontrolle nach der Ankunft ab
Nach der Landung (bei Flügen aus einem Nicht-Schengen-Staat) passiert man die Passkontrolle und nimmt sein aufgegebenes Gepäck vom Band. Mit dem Gepäck geht es dann durch die Zollkontrolle – je nachdem, ob Sie anmeldepflichtige Waren dabeihaben, wählen Sie den entsprechenden Ausgang (grün für „nichts zu deklarieren“ oder rot für „Waren anzumelden“).
Auch wenn Sie keine Waren deklarieren, können Sie vom Zoll jederzeit für eine stichprobenartige Gepäckkontrolle ausgewählt werden. Während der Kontrolle kann Ihr Gepäck geröntgt werden und falls ein begründeter Verdacht besteht, erfolgt eine eingehende Durchsuchung.
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Häufige Fragen zum Import aus den USA – Zoll, MwSt, Gebühren…
Wie hoch ist der Zoll bei der Einfuhr eines Autos aus den USA?
In der gesamten EU beträgt der Zollsatz für aus den USA importierte Autos einheitlich 10 % und hinzu kommt die Mehrwertsteuer des jeweiligen Landes (z. B. Deutschland 19 %, Österreich 20 %).In der Schweiz fallen stattdessen eine Automobilsteuer von 4 % sowie die Schweizer MwSt. (derzeit 8,1 %) an. Von der Zollabgabe befreit sind Oldtimer, die älter als 30 Jahre sind. Eine ausführliche Anleitung finden Sie im Artikel Autoimport aus den USA.
Ich habe mir aus den USA Elektronik für $380 (€326Umgerechnet zum Wechselkurs von 1 USD = 0.86 EUR am 04.12.2025.) bestellt. Schickt mir die Post einen Zettel, dass ich zur Filiale kommen und Zoll sowie MwSt. nachzahlen soll?
Der Zusteller wird Sie zunächst auffordern, ihm eine Vollmacht für die Vertretung im Zollverfahren zu erteilen. Die Verzollung wird dann für Sie durchgeführt; die festgesetzten Beträge für Zoll, Einfuhrumsatzsteuer und die Abfertigungsgebühr zahlen Sie bei der Zustellung per Nachnahme.Bei anderen Kurierdiensten können Vorgehen und Gebühren abweichen.
Ich möchte zwei T-Shirts bestellen, jedes zum Preis von €80. Der Versand ist kostenlos. Muss ich Zoll und MwSt. bezahlen?
Wenn beide Shirts in einem Paket geliefert werden, werden Einfuhrumsatzsteuer und Zoll fällig. Sie können die Zollgebühr legal umgehen, indem Sie jedes Shirt einzeln bestellen. Die Mehrwertsteuer müssen Sie bei einer kommerziellen Sendung jedoch immer zahlen.Ich fliege in die USA und möchte dort für mich und meine Freunde iPhones und Apple Watches kaufen – jeweils 4 bis 5 Stück. Wenn ich die Geräte auspacke und als gebraucht mitnehme, kann ich so der Zahlung von Mehrwertsteuer und Zoll entgehen?
Wahrscheinlich nicht. Die Zollbeamten kennen diese Tricks; außerdem entspricht die genannte Menge nicht dem üblichen Eigenbedarf einer Einzelperson und überschreitet die zulässige Freimenge.Ich möchte mir über einen Freund in den USA ein iPhone kaufen und Zoll sowie MwSt. umgehen. Wenn er auf der Zollinhaltserklärung am Paket angibt, er schicke mir eine Brille, kommt das durch?
Eher nicht. Der Zoll durchleuchtet die meisten Sendungen per Röntgen. Wenn der Verdacht entsteht, dass die Deklaration auf dem Paket nicht zum Inhalt passt, wird die Sendung geöffnet.Meine Schwester schickt mir aus den USA ihre gebrauchten Sofabezüge für zwei Couchen. Muss ich dafür MwSt. und Zoll zahlen? Sie hat keine Rechnung mehr und weiß den Preis nicht mehr.
Auf dem Paket mit den Bezügen muss eine Zollinhaltserklärung mit Inhaltsbeschreibung und einem geschätzten Warenwert angebracht werden. Sollten die Zollbeamten Zweifel an dem angegebenen Wert haben, können sie diesen eigenständig festsetzen.
Der Artikel ist aktuell per 6. August 2025. Weitere Informationen finden Sie auf den Websites der Zollbehörden (z. B. zoll.de, bmf.gv.at oder bazg.admin.ch).
Diskussion (2)
Wie lange muss ein in den USA gekaufter Artikel in den USA in meinem Besitz sein, damit ich den nicht mehr verzollen muss? Reicht ein halbes Jahr?
@Robert: Kurz gesagt: Nein.
Wie lange Sie den Gegenstand in den USA besessen haben, spielt für Reisende keine Rolle. Entscheidend sind die Freigrenzen: bis 430 € bei Flug- oder Seereisen, 300 € bei Einreise auf dem Landweg, 175 € für unter 15-Jährige.
Liegt der Wert darüber, muss die Ware angemeldet und verzollt werden.
Eine „6-Monats-Regel“ gibt es nur bei einer Wohnsitzverlegung in die EU: Persönliches Übersiedlungsgut, das Sie bereits mindestens sechs Monate im Ausland genutzt haben und nach dem Umzug weitere zwölf Monate weiter nutzen, kann abgabenfrei eingeführt werden. Für normale Urlaubs- oder Geschäftsreisen gilt diese Ausnahme nicht.
Eine Befreiung als „Rückware“ greift nur für Güter, die zuvor aus der EU ausgeführt wurden, nicht für Neuware, die Sie in den USA gekauft haben.